Une amorce d'annuités

Cependant populaire parmi le bébé d'aujourd'hui Boomers de vieillissement et les membres des marchés mûrs ou « aînés », annuités peut être tracé de nouveau à la Grèce antique. Le terme « annuité » vient du mot grec « annus » - ou « année » - et se rapporte à des paiements de revenu annuel. De même, à Rome antique les citoyens effectueraient les paiements jetables à un contrat appelé le « annua » en échange des paiements de vie effectués une fois par an.

Au 17ème siècle l'Europe, des annuités ont été employées comme dispositifs de collecte de fonds par des gouvernements pour financer leurs guerres continues avec des nations voisines. Ces gouvernements offriraient les « tontines, » qui ont promis des paiements dans le futur à ceux qui ont acheté des parts.

Au 18ème siècle les annuités ont été présentées en Amérique du Nord, avec les compagnies d'assurance privées vendant l'assurance et des contrats d'annuité aux individus voulant éviter de survivre à leurs ressources, en 1759 en Pennsylvanie une compagnie ont été formés pour bénéficier les ministres presbytériens et leurs familles. Les ministres contribueraient à des fonds, en échange des paiements de vie. En 1912, la compagnie de la Pennsylvanie pour l'assurance sur les vies et des annuités d'octroi est devenue la première compagnie américaine pour offrir des annuités au public.

Cependant, les annuités ont éprouvé une croissance énorme de la popularité pendant les années 30 en retard où les marchés financiers s'effondrants ont tourné beaucoup de personnes parties des actions ordinaires en faveur des produits des compagnies plus bloquées d'établissement-assurance qui pourraient et ont effectué des paiements d'annuité, comme promis.

Les annuités tôt étaient les contrats simples garantissant un retour de principaux et fixes taux de rendement de la compagnie d'assurance pendant la phase d'accumulation. Au retrait, le pensionnaire a choisi un revenu pendant la vie ou des paiements au-dessus d'un nombre spécifique d'années.

Les acheteurs ont toujours été tirés aux annuités par leur statut impôt-reporté. Par suite de l'publication par des compagnies d'assurance, les annuités ont toujours pu s'accumuler sans impôts étant sortis à de fin d'année, qui a ajouté la valeur de temps de l'argent à leur liste d'avantages.

Le développement principal le plus récent a été le commencement dans 1952 des primes variables, qui offrent les dispositifs d'investissement des comptes séparés de fonds commun de placement mutualiste à l'intérieur de l'annuité avec l'impôt-ajournement fourni par des produits d'assurance-vie. Les propriétaires de prime variable choisissent le type de comptes pour employer, recevant souvent des garanties modestes de l'émetteur en échange des risques plus grands assumés.

« Le décalage aux annuités investissement-liées a été ainsi que 25.000 annuités investissement-liées ont été vendues [en 2001] - 9.5% marqués de toutes les affaires d'annuité, » des rapports que Peter Quinton est directeur de gestion du bureau d'annuité, ajoutant que « il est probable que la popularité des ces annuité continue à augmenter car elles sont les seuls produits d'à-retraite qui offrent à des retraités une maison à mi-chemin entre les deux extrémités d'acheter une annuité conventionnelle sûre et d'opter pour un plan investissement-lié d'abaissement du niveau de revenu, où le système de croix-subvention ne s'applique pas. » Source : Gestion de pensions ; 12/1/2002

Des choix plus larges

Bien que long une partie de brochures financières bien-diversifiées, annuités ont continué à évoluer. Les développements récents ont inclus des dispositifs tels qu'ajouter l'accès de chéquier aux fonds de prime variable, aux taux plus attrayants de « bonification », aux périodes de maturité plus courte, et aux sinistres survenus garantis.

Mais les consommateurs ont maintenant des choix plus larges des types d'annuité, plus plus d'options d'investissement et de garanties pour adapter leurs buts d'investissement et de revenu. Par exemple, quelques annuités offrent ont garanti des taux d'intérêt d'intérêt de bonification pendant les années premières ou ont garanti des retours pendant la vie du contrat. D'autres annuités garantissent des bénéficiaires le retour du principal si le pensionnaire meurt et les investissements de marché boursier d'annuité ont perdu la valeur.

Bien que les annuités aient évolué, leur premier objectif demeure le même. C'est-à-dire, pouvant fermer à clef dans un déboursement garanti qui ne peut pas être survécu. Comme les gens vivent les plus longues, plus saines vies--et les bourses des valeurs mobilières de valeurs à revenu variable demeurent sujet à ébranler des fluctuations--les produits financiers offrant la sûreté, la flexibilité et les retours garantis sont de plus en plus attrayants à des consommateurs plus âgés. Cependant, des investisseurs de tous les âges sont dessinés aux primes variables dont le retour est attaché au marché boursier, mais qui offrent également a garanti des retours minimum non attachés à l'exécution du marché.

Les annuités sont accessibles. Puisqu'il n'y a aucune limite de contribution, les gens peuvent investir autant ou aussi peu qu'ils ont choisi en annuités n'importe ce que leurs niveaux de revenu. Et cet argent se développe sur une base impôt-reportée jusqu'à ce que les revenus accumulés soient distribués, habituellement à la retraite.

D'ailleurs, à la différence d'autres investissements impôt-reportés pendant la phase de distribution, des revenus impôt-reportés d'annuités' ne sont pas comptés en déterminant les impôts sur le revenu d'une personne sur les prestations de la sécurité sociale. En même temps, alors que les pensionnaires ne peuvent pas survivre à leurs avantages garantis, les contrats d'annuité et les désignations de bénéficiaire correctement structurés peuvent :

1) évitent la validation,

2) protègent des capitaux tenus en confiance contre la gestion mauvaise par un parent des gardiens, et

3) continuent des avantages aux héritiers du pensionnaire, de ce fait faisant à des annuités les véhicules efficaces de planification de multigenerational.

Vue d'ensemble du marché

Avec leurs avantages uniques, un marché croissant pour des annuités s'est développé parmi des individus avec les besoins à plus long terme d'accumulation de richesse et de planification de la retraite, comme les individus avec le revenu immédiat a besoin. Considérons comment deux types d'annuités peuvent être employés pour adresser les problèmes d'accumulation de richesse et de planification de la retraite nous tout le visage. Ceux-ci sont :

annuités Non-qualifiées par •

Annuités qualifiées par •

Annuités Non-Qualifiées -- des annuités Non-qualifiées sont achetées avec les dollars après imposition pour satisfaire les besoins à plus long terme d'accumulation de richesse ou de planification de la retraite--avec l'accent sur à plus long terme.

En tant qu'annuités remarquables et reportées ne peut pas être approprié pour une accumulation plus courte de richesse de limite - généralement ceux qui matérialisera avant ½ de l'âge 59 ; tandis que des annuités immédiates sont conçues pour fournir le revenu à long terme qu'est, le revenu a garanti pendant la vie.

des annuités Non-qualifiées sont employées pour placer les programmes d'accumulation d'argent comptant qui ne qualifient pas pour une retenue d'impôts d'entrée ; mais si une annuité est qualifiée ou non-qualifiée, les primes accumulent toujours l'intérêt qui est exempt d'impôt sur le revenu courant jusqu'à retiré. Mais les annuités non-qualifiées permettent également à des propriétaires de continuer le report de l'impôt au delà de l'âge 70, de l'âge obligatoire de retrait pour des IRA traditionnelles et des régimes de retraite avec réserve.

Annuités qualifiées-- Les annuités peuvent également adapter à l'argent impôt-qualifié. Une annuité qualifiée est employée pour placer un régime de retraite impôt-qualifié tel qu'une IRA traditionnelle ou un HR-10. Ainsi dans la plupart des cas, les primes payées aux annuités qualifiées sont déductibles de l'impôt. Par exemple, quand les gens changent les travaux et ont 401 fonds (k) pour déplacer ou avoir déjà des IRA et cherchent une brochure plus diversifiée. Elles peuvent réduire leur exposition de brochure en roulant l'argent plus de dans une annuité sans avantages fiscaux perdants.

Ou supposer qu'Alice hérite de $20.000. Si elle n'a pas besoin de l'argent tout de suite et ne veut pas construire un magot à long terme, elle pourrait considérer mettre la transmission dans une annuité. En faisant ainsi, elle gagnera l'avantage du l'impôt-ajournement, et quand il est temps de retirer des fonds de son annuité non-qualifiée, Alice ne sera seulement imposée sur l'intérêt accumulé, pas le principal.

Généralement, les annuités ne sont pas les véhicules appropriés de planification, mais sont utiles dans la réunion immédiate et les besoins de revenu de retraite. Ainsi, iif vous êtes un candidat pour l'accumulation de richesse et la planification de la retraite, se rappellent : « La seule personne qui peut nous prendre à soin de la personne plus âgée sera un jour est le jeune plus que nous sommes maintenant. »

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